Використання методики розвідувальної аналітики під час  виявлення та розслідування кримінальних правопорушень у сфері  оподаткування. Application of intelligence analytics methods during detection  and investigation of criminal offenses in the field of taxation.

Падалка Лілія Олегівна; Padalka Liliia

Використання методики розвідувальної аналітики під час виявлення та розслідування кримінальних правопорушень у сфері оподаткування. Application of intelligence analytics methods during detection and investigation of criminal offenses in the field of taxation.

Files

Дисертація Л. Падалки.pdf (3.27 MB)

Дисертація Л. Падалки.pdf.p7s (3.29 MB)

Дисертація Л. Падалки_Validation_Report.pdf (50.02 KB)

Захист Падалка.mp4.p7s (17.82 KB)

Захист Падалка_Validation_Report.pdf (56.8 KB)

Date

2023-12-26

Authors

Падалка Лілія Олегівна

Padalka Liliia

Abstract

Дисертація є монографічним дослідженням, у якому на підставі аналізу матеріалів практики та теоретичних положень розроблено основи методики використання розвідувальної аналітики під час виявлення та розслідування кримінальних правопорушень у сфері оподаткування. Дослідження побудовано на основі висновків і положень, обґрунтованих сучасними розробками в галузі філософії, криміналістики, кримінального права, кримінального процесуального права, теорії оперативно-розшукової діяльності, соціології, водночас використовувалися статистичні й аналітичні матеріали МВС України, Національної поліції України, Офісу Генерального прокурора, Бюро економічної безпеки України за 2018–2023 роки; результати анкетування 91 працівника територіальних управлінь Бюро економічної безпеки України в Одеській, Волинській, Закарпатській, Полтавській, Львівській та Чернівецькій областях за період з 2022 до 2023 року, 86 слідчих підрозділів НП України та 102 працівників Державної податкової служби України.